2019年12月19日
在大英县五届人民代表大会常务委员会第三十二次会议上
大英县财政局局长 熊 伟
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向县五届人大常委会第三十二次会议报告大英县2019年财政预算调整方案，请予审查。
一、县级财政预算调整方案
按照《预算法》“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请同级人民代表大会常务委员会审查和批准”的规定和中省关于地方政府债券资金管理、清理盘活财政存量资金等相关要求，结合财政预算执行过程中的实际情况，拟对2019年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算作如下调整。
（一）一般公共预算调整方案
1．年初预算
经县五届人大五次会议批准，2019年一般公共预算收入为66,840万元（其中：税收收入40,112万元、非税收入26,728万元），加上税收返还收入5,559万元、一般性转移支付补助67,514万元、提前下达转移支付补助22,913万元，上年结转结余3,044万元，调入资金42,423万元（其中政府性基金调入42,300万元、国有资本经营预算调入123万元），收入总量为208,293万元。安排一般公共预算支出197,849万元，上解支出7,209万元，地方政府一般债务还本支出3,235万元，支出总量208,293万元，一般公共预算收支平衡。
2．调整情况
（1）一般公共预算收入增加85,681万元。一是根据全年收支预测，县本级一般公共财政收入总量66,840万元不作调整，收入结构调整为税收收入38,112万元，非税收入28,728万元；二是新增上级补助收入83,431万元，其中：一般性转移支付补助增加46,876万元、专项转移支付增加36,555万元。三是动用预算稳定调节基金增加1,945万元；四是地方政府转贷收入17,301万元，其中：新增债券3,666万元，置换债券13,635万元；五是上年结转结余增加6万元；六是调入资金减少17,002万元，其中：政府性基金调入减少31,000万元，其他调入增加4,000万元，国有资本经营预算调入增加9,998万元。
（2）一般公共预算支出增加85,681万元。一是县级一般公共预算支出增加8,960万元，其中：人员支出2,818万元，项目支出6,142万元；二是专项用途的一般性转移支付和专项转移支付增加75,883万元；三是预留应急资金522万元；四是调减年初项目支出和预留15,600万元，其中：村干部养老保险补助100万元，预留目标绩效考核匹配住房公积金1,800万元，当年职工正常晋级晋职1,200万元，全县职工普调增资3,500万元，非税预留安排支出6,000万元，预留目标绩效考核奖励3,000万元；五是新增上解上级支出2,215万元，其中：养老保险县级结算上解支出增加1,000万元、计提“四项基金”上解1,102万元、城乡困难群众免收视费上解113万元；六是地方政府债务一般还本支出13,701万元。
3．调整后一般公共预算平衡情况
调整后，县本级一般公共预算收入为66,840万元，上级补助收入179,417万元（含税收返还收入5,559万元，一般性转移支付131,218万元，专项转移支付42,640万元），地方政府一般债务转贷收入17,301万元，上年结转3,050万元，调入资金25,421万元，动用预算稳定调节基金1,945万元，收入总计293,974万元。一般公共预算支出267,614万元，上解支出9,424万元、债务还本支出16,936万元，支出总计293,974万元。一般公共预算调整变动后收支平衡。
（二）政府性基金预算调整方案
1．年初预算
经县五届人大五次会议批准，2019年政府性基金预算收入为139,520万元，加上年结转结余3,709万元，基金收入总计143,229万元。政府性基金支出安排95,872万元，调入一般公共财政预算42,300万元，地方政府专项债务还本支出5,057万元，基金支出总计143,229万元，政府性基金预算收支平衡。
2．调整情况
（1）政府性基金收入增加49,519万元。一是政府性基金上级补助收入增加1,811万元；二是土地出让价款出让收入减少7,742万元，城市配套费增加1,127万元，其他政府性基金收入增加210万元；三是新增专项债券收入39,200万元；四是专项债务转贷收入增加14,913万元。
（2）政府性基金支出增加49,519万元。一是征地和拆迁补偿支出增加24,969万元，住房保障支出增加29万元，城市配套费安排的支出减少500万元；二是地方政府专项债务还本付息支出增加15,010万元，其中：债务付息支出97万元、债务还本支出14,913万元；三是地方政府专项债券安排支出增加39,200万元；四是政府性基金上级补助收入对应安排支出1,811万元；五是政府性基金调出减少（调入一般公共预算）31,000万元。
3．调整后方案
调整后，2019年政府性基金预算收入172,315万元，加上政府性基金补助收入1,811万元，上年结转结余3,709万元，地方政府专项债务转贷收入（专项债还本）14,913万元，政府性基金收入总计192,748万元；政府性基金预算支出161,478万元，加上调入一般公共财政资金11,300万元，地方政府专项债务还本支出19,970万元，政府性基金支出总计192,748万元，政府性基金收支平衡。
（三）国有资本经营预算调整方案
1．年初预算
县五届人大五次会议批准，2019年国有资本经营收入为123万元，扣除调出资金123万元后，没有可安排使用的收入。
2．调整情况
较年初预算，国有资本经营收入增加9,998万元。一是大英县顺聚建材有限公司经营收益分红，国有资本经营预算收入增加10,000万元；二是东西关电站分红减少，国有资本经营预算收入减少2万元。
3．调整后方案
调整后，全县国有资本经营预算收入为10,121万元，全部调入一般公共预算10,121万元。
（四）社会保险基金预算调整方案
社会保险基金预算暂不作调整。
二、其他需要说明的事项
（一）部门预算指标划转。因全面实施行政事业单位机构改革，部分单位职能职责进行了调整，部门预算指标作相应划转。
（二）基本支出变动因素。一是从2019年5月起，机关事业养老保险费率单位应缴部分由20%调减至16%；二是2018年12月底全县行政事业单位在职人员工资普调增加（2019年部分），一并纳入调整预算。
三、下步工作打算
（一）实现收入预期。加强宏观经济和政策环境形势研判，切实处理好组织收入与减税降费的关系，做到应减尽减、应收尽收。围绕年初收入预期目标，不断创新组织收入方式，切实加强收入征管，抓好重点税源监控和薄弱环节管理，深入挖掘税收收入增收潜力，着力提升收入质量；督促非税收入征管部门依法依规加强非税收入征管，及时足额解缴入库，确保年初收入预算圆满完成。
（二）强化预算约束。严格执行中省市压减一般性支出相关规定，压减日常公用经费、会议费、差旅费、培训费等一般性支出，切实降低行政运行成本。坚持无预算不支出的原则，除重大政策调整和确需安排的应急事项外，对各部门一般性的新增支出事项原则上不予追加预算。加快预算执行进度，特别是加快专项资金和上级转移支付执行进度，统筹各类财政资金调度，保障县委重大决策、重点项目和民生工程落地落实，全力做好年底农民工工资等资金保障，切实维护社会稳定。
（三）规范债券管理。规范政府债券资金管理，严格债券资金使用，及时足额拨付，专款专用，专账核算。对需要调整的政府一般债券资金，严格履行项目调整程序；对自求收益平衡专项债券资金，严禁改变资金用途。加快推进债券项目实施进度，确保资金合法合规使用，着力提高资金效益。
（四）积极争取资金。利用好中央提前下达均衡性转移支付、革命老区转移支付等资金的契机，主动加强向上对接，把握政策投向，重点围绕基础设施补短板、乡村振兴、环境保护、保障性安居工程等重大项目，有的放矢、精心包装，做实项目前期工作，积极争取项目资金，特别是加强对可二次分配和要求地方配套少的项目资金的争取。
（五）严格预算编制。按照《中华人民共和国预算法》关于开展财政中长期财政规划的要求，加快编制2020—2022年三年财政支出规划。2020年部门预算围绕“保工资、保运转、保基本民生”的财政支出序列，牢固树立“过紧日子”、“从紧编预算、从严控支出、集中财力办大事”的思想，坚持“量入为出、有保有压、收支平衡”的基本要求，科学编制2020年预算。
以上报告，请予审议。
附件：1.2019年一般公共预算收支平衡表
2.2019年一般公共预算支出调整表
3.2019年部门预算项目支出调整表
4.2019年政府性基金预算收支平衡表
5.2019年政府性基金预算支出调整表
6.2019年地方政府债务限额调整情况表
7.2019年限额调整地方政府债券资金安排表
附件1
