（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。主要原因是2023年与2022年均未安排因公出国（境）公务活动。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年持平。主要原因是公务用车改革后，车辆由机关事务保障中心统一管理维护。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出6.04万元，完成预算97.42%。公务接待费支出决算比2022年度增加1.47万元，增长32.17%。主要原因是为更好开展工作，互相交流学习经验的次数增加。其中：
国内公务接待支出6.04万元，主要用于国内相关单位指导检查、招商引资、交流学习等执行公务、开展业务活动发生的住宿费及用餐费支出。国内公务接待52批次，613人次（不包括陪同人员），共计支出6.04万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出17180万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，大英县发展和改革局机关运行经费支出112.01万元，比2022年度增加9.43万元，增长9.19%。主要原因是2023年人员增加。
（二）政府采购支出情况
2023年度，大英县发展和改革局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，县发展改革局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于保障粮监站运行工作用车及下属事业单位县重点工程建设服务中心督导检查全县征地拆迁安置工作用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对14个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取14个项目开展绩效监控，组织对14个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：反映单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.政府性基金收入：反映单位从同级财政部门取得的具有特定用途的财政资金
3.其他收入：反映单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。
4.年初结转和结余：反映以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.年末结转和结余：单元单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
7.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
8.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属单位。
9.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
10.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）战略规划与实施（项）：反映拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，实施宏观管理与调控等方面的支出。
11.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）社会事业发展规划（项）：反映社会事业发展规划方面的支出。
12.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）：反映物价管理方面的支出。
13.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务（项）：反映除社会事业发展规划、物价管理等项目以外的其他发展与改革事务支出。
14.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）离退休方面的支出。
15.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
16.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
17.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：反映除行政单位离退休等项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
19.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
20.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:反映除行政单位医疗、事业单位医疗项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
21.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：反映用于农村乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件保持良好的支出。
22.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）：反映除农村基础设施建设等项目以外的用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴的支出。
23.资源勘探工业信息等（类）支持中小企业发展和管理（款）其他支持中小企业发展和管理（项）：反映除支持中小企业管理及支持中小企业煤炭、石油和天然气等资源勘探开发和服务支出以外的其他用于支持中小企业发展和管理方面的支出。
24.金融（类）金融部门监管（款）金融部门其他监管（项）：反映金融部门除货币发行、金融服务、反假币、重点金融机构监管、金融行业电子化建设、反洗钱等监管以外其他用于监管方面的支出。
25.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部 、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
26.粮油物资储备（类）重要商品储备（款）肉类储备（项）：反映猪、牛、羊等肉类专项储备的有关支出。
27.粮油物资储备（类）重要商品储备（款）应急物资储备（项）：反映应急物资专项储备的有关支出。
28.粮油物资储备（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务（项）：反映除储备粮油补贴、储备粮油差价补贴、储备粮（油）库建设、最低收购价政策支出项目外的其他国家粮油储备的有关支出。
29.其他（类）其他（款）其他（项）：反映除上述支出以外的其他支出。
30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
32.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
33.机关运行经费：为保障行政单位运行的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件：大英县发展和改革局预算绩效评价报告
附件：
大英县发展和改革局预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
县发展改革局为县一级预算单位，下属二级预算单位6个，其中行政单位1个，其他事业单位5个。主要包括：大英县发展和改革局机关、大英县新型城镇化建设服务中心、大英县项目工作服务中心、大英县价格认定中心、大英县粮食质量监督检验站、大英县重点工程建设服务中心。
（二）机构职能
1.贯彻执行国家、省、市有关国民经济和社会发展经济体制改革、粮食流通和物资储备管理的方针政策和法律法规。拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划。
2.统筹提出全县国民经济和社会发展主要目标，提出加快建设现代化经济体系、推动高质量发展的总体目标、重大任务及相关政策，监测预测预警宏观经济和社会发展态势趋势。
3.汇总分析全县财政、金融等方面情况，综合协调财政、金融、价格和产业政策等经济杠杆，保证全县国民经济计划和发展规划的实施。
4.指导推进和综合协调经济体制改革有关工作，提出相关改革建议。牵头推进供给侧结构性改革及优化营商环境工作。
5.贯彻实施国家、省和市有关价格方针政策和法律法规，编制和执行价格调整改革规划，承担行政事业性收费管理工作，负责全县价格成本调查监审、价格监测、价格认定等工作。
6.负责全县投资综合管理和协调推进重大项目建设，拟订全社会固定资产投资总规模、结构调控目标、政策及措施，拟订县级政府投资项目年度计划，安排县级预算内基本建设资金，提出全县重点项目年度投资计划。
7.组织拟订全县综合性产业政策。协调一二三产业发展重大问题并统筹衔接相关发展规划和重大政策。
8.推进落实区域协调发展战略、新型城镇化战略和重大政策，牵头推进实施“一带一路”建设，组织拟订全县区域协调发展战略、规划和政策，负责区域合作的统筹协调工作。
9.跟踪研判涉及经济安全、生态安全、资源安全、科技安全、社会安全等各类风险隐患，提出相关工作建议。
10.承担全县粮食宏观调控、粮食预警监测和应急供应工作。组织实施全县重要物资、应急储备物资和救灾物资的收储、轮换和日常管理，落实有关动用计划和指令。负责储备基础设施的建设和管理。
11.负责全县社会发展与国民经济发展的政策衔接，协调有关重大问题。组织拟订社会发展战略、总体规划，拟订人口发展战略、规划及人口政策。
12.推进实施可持续发展战略，推动生态文明建设和改革，协调生态环境保护与修复、能源资源节约和综合利用等工作，协调推进绿色经济发展。
13.拟订全县能源发展规划和政策，提出能源消费总量控制目标、任务并组织实施，协调能源发展和改革中的重大问题。
14.会同有关部门拟订推进经济建设与国防建设协调发展的战略和规划，协调有关重大问题。
15.指导、协调并综合管理全县招标投标工作，对国家、省、市和县重大建设项目建设过程中的工程招标投标活动实施监督检查。
16.负责组织协调和处理全县铁路建设项目前期工作、征地拆迁、建设过程中涉及的重大问题，协同做好全县铁路建设规划及年度计划编制的相关工作。
17.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
18.承担实施县委财经委员会办公室相关工作
19.完成县委和县政府交办的其他任务。
（三）人员概况
2023年，部门编制人数为67人,其中：行政人员21人,事业人员43人,保留机关工勤人员3人。2023年末在职实有人员64人，其中：行政人员21人,事业人员43人,机关工勤人员3人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2023年度大英县发展和改革局财政拨款收入总额19586.49万元,其中:当年财政拨款收入19,586.49万元，其中：一般公共预算财政拨款2406.49万元，政府性基金预算财政拨款17180.00万元。
（二）支出情况。2023年度大英县发展和改革局财政拨款支出总额19,586.49万元,其中：按功能分类，一般公共服务支出1,088.53万元、社会保障和就业支出167.61万元、卫生健康支出36.59 万元、农林水支出610.75万元、资源勘探工业信息等支出56.00万元、金融支出7.95万元、住房保障支出87.46 万元、粮油物资储备支出348.95万元，其他支出17,182.65万元；按支出性质分类，其中基本支出1,130.60万元，项目支出18,455.89万元。
（三）结余分配和结转结余情况。2023年度大英县发展和改革局无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等方面对部门预算总体绩效进行分析。
1.履职效能。领导高度重视，安排专人进行编制，对绩效指标细化量化，绩效目标编制要素完整，履职效能完成良好。
2.预算管理。按照单位实际情况，准确编制预算，严格控制相关支出，开展绩效运行监控，建立台账，将绩效监控结果应用到预算调整情况。准确把握支出执行进度，将执行进度进行量化，对执行进度缓慢的及时予以催促。预算管理整体情况良好。
3.财务管理。根据单位实际情况，安排财务专业人员到财务岗位工作，严格按照财务管理制度对资金使用范围进行审核并进行绩效分析，财务管理情况良好。
4.资产管理。定时或不定时清理资产，严格遵守节约的原则，尽量盘活资产，高效率使用资产，让资产发挥最大利用价值，人均资产变化率变化不大。资产管理情况良好。
5.采购管理。采购时，尽量支持中小企业发展、预留资金面向中小企业采购。
（二）部门预算项目绩效分析。将项目分为常年项目和阶段（一次性）项目进行绩效分析，并从项目决策、项目执行、目标实现等情况进一步分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数13个，涉及预算总金额116.24万元，1—12月预算执行总体进度为74.85%，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额20万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
1.项目决策。聚焦年度重点工作任务，切实履行单位职责，绩效目标编制要素完整，绩效指标较细化，纳入集体决策范围。
2.项目执行。项目执行情况总体良好，13个项目有3个项目未达到100%执行进度
3.目标实现。项目立项完整、规范，预算执行及时有效，绩效目标得到较好实现。
（三）重点领域绩效分析。对电脑设备进行政府采购，很好的完成绩效目标，为更好的办公提供了良好设备。
（四）绩效结果应用情况。开展绩效运行监控，发现问题及时整改，良好的将绩效监控用于全过程，总体效果较好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2023年，我局部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。按照2023年度县级部门整体支出绩效评价指标体系对我局部门预算项目绩效管理、绩效结果应用等方面进行了自评，总体效果较好，但也存在个别项目绩效目标要素不全、建设进度慢等情况。参照县级整体支出绩效评价指标体系，本次不涉及“自评质量（10分）”，故自评综合得分81分，折合成百分制后得分为90.00分。
（二）存在问题
一是预算编制精细化需提高。项目预算细化到经济科目还不够准确、不够精细，造成在项目执行中会计核算科目有偏差。二是部分项目预算执行需加快。因合同约定的时间、进度与财政下达资金、拨付时间有差距导致部分项目预算执行较慢。
（三）改进建议
