5.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
10.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）:反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
11.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）:反映1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。
12.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待金（项）:反映义务兵优待方面的支出。
13.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。
14.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）:反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置方面的支出。
15.社会保障和就业（类）退役安置（款） 军队移交政府的离退休人员安置（项）:反映民政部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费等方面的支出。
16.社会保障和就业（类）退役安置（款） 军队移交政府离退休干部管理机构（项）: 军队移交政府的离退休人员安置（项）:反映民政部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构的公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。
17.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）:反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等方面的支出。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员。
19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
第四部分 附件
附件1
大英县退役军人事务局
2022年部门整体支出绩效评价报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《大英县财政局关于开展2022年部门、项目支出绩效自评工作的通知》（大财发〔2023〕92号）要求，我局对2022年部门整体支出情况进行了绩效评价，现将绩效评价情况报告如下。
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
大英县退役军人事务局和下属二级预算单位共计4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。主要包括：大英县退役军人服务中心、大英县军队离退休干部休养所，大英县烈士纪念设施保护中心。
（二）机构职能
1.组织实施中省市关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚的政策措施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。
2.负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
3.组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。
4.贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策，拟订有关地方性政策并组织实施。
5.组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
6.负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。
7.组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策。
8.负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，负责拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录的申报工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。
9.指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
10.推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设。配合指导退役军人的党建工作。
11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
12.完成县委和县政府交办的其他任务。
13.职能转变。加强全县退役军人思想政治工作以及服务保障体系建设,建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障机制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。
（三）人员概况
2022年县退役军人局年末实有人数33人，共有编制17人，局机关人员7人，下属事业单位10人，聘用人员16人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
财政拨款收入5962.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5962.24万元。
（二）部门财政资金支出情况
一般公共预算财政拨款支出5962.24万元，其中：基本支出250.3万元，占4.2%；项目支出5711.94万元，占95.8%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理
2022年一般公共预算拨款收入5962.24万元。2022年一般公共预算财政拨款支出5962.24万元，包括：一般性公共服务支出11.06万元，社会保障和就业支出5394.28万元、卫生健康支出200.83万元、住房保障支出17.67万元，其他支出338.4万元。绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2022年大英县退役军人事务局所有项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。部门预算执行进度合理，支付率100%。2022年“三公”经费预算2万元，其中因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置及运行维护费预算0万元，公务接待费预算2万元。“三公”经费实际支出1万元，预算完成情况较好。无违规记录情况。
（二）结果应用情况
2022年大英县退役军人事务局按照规定在大英县人民政府网站公开了《大英县退役军人事务局2022年部门决算编制说明》和《大英县退役军人事务局2022年预算编制说明》，做到了政府收支公开透明。我单位在2022年顺利完成了绩效目标。在义务兵家庭优待、大学生入伍一次性奖励、退役士兵地方经济补助、死亡、伤残抚恤等项目上都发挥了应有的职能职责。
（三）自评质量
我单位已按照财政局要求强化绩效管理理念，秉承客观公正、实事求是的原则开展了单位自评工作，自评质量较好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
通过加强组织领导和统筹协调，完善绩效评价指标体系，落实主体责任，强化运行跟踪监控管理，县退役军人局各项目标达到了相应时期执行进度，各项目经费按预算实施，使财政收支预算执行都得到了良好的制度保障和实施效果。
（二）存在问题
一是绩效评价指标不够标准、规范。
二是评价结果运用不够到位。
（三）改进建议
一是从源头上强化对专项资金预算管理。实行专项资金预算管理，结合单位实际，按轻重缓急统筹安排编制预算，提高预算编制科学性和合理性，优化资金结构。
二是按时间进度分解资金使用计划。专项资金的使用，要事前做计划，事中进行控制，事后总结提高。合理安排资金使用，充分体现资金投向的目标和效益。
附件2
大英县退役军人事务局
专项预算项目支出绩效自评报告
（2022年义务兵家庭优待金项目）
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《大英县财政局关于开展2022年部门、项目支出绩效自评工作的通知》（大财发〔2023〕92号）要求，我局对2022年义务兵家庭优待金使用情况进行了绩效评价，现将绩效评价情况报告如下。
一、项目概况
（一）项目基本情况
征兵工作事关国防和军队建设全局，对于打牢军队现代化建设基础，维护国家安全稳定，促进经济社会发展具有重要战略意义。为推动征兵工作科学发展，高标准高质量完成征兵任务，进一步激发广大青年应征入伍的积极性和主动性，保障军人的抚恤优待与国民经济和社会发展相适应。
（二）项目绩效目标
2022年义务兵家庭优待金主要用于2020年和2021年入伍的244名（其中：2020年入伍111名、2021年入伍的133名）义务兵家庭，进一步激发广大青年应征入伍的积极性和主动性，强化青年国防观念和国家安全意识，打牢参军报国的思想基础。
（三）项目自评步骤及方法
项目采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取建议，做好自评工作。
1.绩效评价目的
通过县征兵办公室提供的2020年和2021年入伍的义务兵人数基本情况、优待金项目预算制定与明细、优待工作中长期规划目标及组织架构等信息，分析优待工作资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出优待预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
2.绩效评价工作过程
确认当年度义务兵家庭优待金项目支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度义务兵家庭优待金项目支出的评价重点→构建义务兵家庭优待金项目支出绩效评价指标体系。
3.绩效评价依据
