县委宣传部2023年度部门决算公开编制说明

绩效指标

指标
分值

指标解释

计分标准

依据资料

评价过程（只写扣分项的原因）

自评
得分

一级
指标

二级指标

三级
指标

部门预算管理（70分）

预算编制（25分）

目标制定

10

评价部门绩效目标是否要素完整、细化量化并集体决策。

1.绩效目标编制要素完整的，得4分，否则酌情扣分。                                                       2.绩效指标细化量化的，得4分，否则酌情扣分。                                                                    
3.评价部门绩效目标纳入部门党组（委）会（办公会）集体决策范围的得2分，否则不得分。                                                

要素完整指目标的完成指标及效益指标、满意度指标是否填写完整，根据编制绩效目标时县财政局的要求。指标细化量化指该定量表达的是否定量表达，定性表达是否明确具体。党组（委）会（办公会）会议记录、纪要。

10

目标完成

15

评价部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度。

以项目完成数量指标为核心，评价项目实际完成情况是否达到预期绩效目标，指标得分=达到预期绩效目标的部门预算项目个数/纳入绩效目标管理的部门预算项目个数*15。

项目绩效目标申报表（数量指标）。

15

                                                                            预算执行（25分）

支出控制

10

部门公用经费及项目支出相关科目控制情况。

计算部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、会议费”8个科目年初预算数与决算数偏差程度。                                              预决算偏差程度在10%以内的，得10分。偏差度在10%-20%之间的，得5分，偏差度超过20%的，不得分。                                          

决算数：决算报表Z08_1、Z08_2、Z10_1、Z10_2、Z12相关科目合计数
年初预算数：一体化系统—综合报表查询2023年—预算编制报表—部门预算批复（表12支出经济分类表）
偏差程度=（决算数-预算数）的绝对值/决算数*100%。

参照“依据资料”中的查询办法，相关科目费用预算数为13.5万元，决算数为11.6万元，偏差程度约等于16%。

5

及时处置

5

评价部门开展绩效运行监控后，将绩效监控结果应用到预算调整的情况。

1.当部门绩效监控调整取消额和结余注销额均不为零时，指标得分=部门项目支出绩效监控调整取消额÷(部门绩效监控调整取消额+预算结余注销额）*5                                                  2.当部门绩效监控调整取消额为零，结余注销额不为零时，指标得分=（1-5*结余注销额/年度预算总额）*5，结余注销额超过部门年度预算总额10%的，指标不得分。                  
3.当部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为零时，得满分。  

决算报表（Z01全年预算数、CS01_1）
年度预算总额：Z01全年预算数总计数。
绩效监控调整取消额：调整前年初结转和结余-调整后年初结转和结余=0，则没有取消额。
预算结余注销额：决算报表CS01_1归集上缴和缴回资金栏为0，表示当年没有注销，如果有数就是注销额。

5

执行进度

10

评价部门在6、9、11月的预算执行情况。

部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。                                                     6、9、11月部门预算执行进度达到量化指标的分别得3、4、3分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。                                          

一体化系统—综合报表查询2023年—预算执行报表—预算执行（单位）—可执行指标执行情况表—“支付日期”填需查询的时间段，“预算单位”勾选本部门机关及所有下属单位—查询

参照“依据资料”中的查询办法，6、9、11月实际支出进度分别为41.15%、71.55%、80.52%，11月按实际进度比重计算得分约等于2.9分。

9.9

完成结果（20分）

预算完成

5

评价部门预算年终预算执行情况。

部门预算12月预算执行进度达到100%的，得5分，未达100%的，按照实际进度量化计算得分。

同上

参照“依据资料”中的查询办法，12月实际支出进度为93.48%，按实际进度比重计算得分约等于4.6分。

4.6

资金结余率

10

评价部门预算项目年终资金结余情况。                

部门预算项目资金结余率小于0.1的项目个数/部门预算项目总数*10。

项目资金结余率=1-“完成数”“占预算%”
部门预算项目总数：一体化系统中“预算数”不为0的项目数量。
一体化系统—综合报表查询2023年—预算执行报表—预算执行（单位）—可执行指标执行情况表—“支付日期”填需查询的时间段，“预算单位”勾选本部门机关及所有下属单位，“项目类别”勾选“31-部门项目”—查询

参照“依据资料”中的查询办法，资金结余率小于0.1的项目个数为23，总数为27，折算得分约等于8.5分。

8.5

违规记录

5

根据审计监督、财政检查结果反映部门评价年度部门预算管理是否合规。

依据评价年度审计监督、财政检查结果，出现部门预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.5分，直至扣完。

评价年度的审计监督、财政检查报告。

5

绩效结果应用（20分）

内部应用
（6分）

预算挂钩

6

评价部门内部绩效结果与预算挂钩情况。

将内设机构和下属单位绩效自评纳入考核体系，建立对内设机构和下属单位预算与绩效挂钩机制的，得6分，否则酌情扣分。    

相关制度文件。

6

信息公开
（4分)

自评公开

4

评价部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。

按要求将相关绩效信息随同决算公开的，得4分，否则不得分。

政府或部门门户网站。

4

整改反馈
（10分）

结果整改

6

评价部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。

针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题，发现一处未整改的，扣2分，直至扣完。

结果整改说明、整改报告，现场检查。

6